Как работать с ооо на упрощенке в сфере грузоперевозок
1. Общая система – предполагает ведение бухгалтерской документации в полном объеме и уплату всех общих налогов, которые предусмотрены на законодательном уровне. Предприятие, которое не может пользоваться упрощенной системой, или же единым налогом, применяет в своей деятельности общую систему уплаты налогов. ИП (грузоперевозки) налоги ИП по этой системе платит все, включая также налог и на доходы физических лиц, и на добавленную стоимость. 2. Упрощенная система предусматривает два варианта уплаты налогов.
В первом случае размер налоговой ставки составляет 6 %, в качестве объекта здесь избирается доход предприятия.
А во втором – объектом являются доходы транспортной компании за вычетом расходов, но ставка в этом случае составляет 15 % (сумма налога не может быть менее 1% от налоговой базы). При этом компания, осуществляющая грузоперевозки, может самостоятельно выбирать объект, а также менять его. В этом случае фирма-грузоперевозчик не платит следующие налоги ИП: на прибыль (для индивидуального предпринимателя исключается необходимость уплаты налога на доход физического лица), на добавленную стоимость, на имущество, а также налог с продаж и единый социальный налог.
3. Система налогообложения, которая представлена в виде единого налога на вмененный доход, является наиболее распространенной в области перевозок грузов. При этом существует ограничение: такой системой могут пользоваться только те хозяйствующие субъекты, которые имеют не более 20 единиц транспортных средств. Решение о переводе на эту систему налогообложения принимается, как правило, муниципальными органами городских округов и районов.
ИП грузоперевозки налоги
- Отсутствие ограничений по количеству парка транспорта, объема выручки.
- Возможность оказывать услуги для организаций или ИП, применяющих ОСН с уплатой НДС. Отсутствие ограничений по нормативам на услуги по грузоперевозкам часто используется предприятиями для снижения налоговой нагрузки.
Выбор системы налогообложения для ИП, осуществляющего грузоперевозки
Чтобы определить с выбором, необходимо принимать во внимание организационно-правовой статус фирмы, количество рабочих единиц транспорта, масштаб планируемых сделок и объем выручки за период. Доступные режимы для ИП и ООО различаются. При этом законодательно варьируются не только уплачиваемые налоги, но и документооборот, а также методология ведения учета.
Какую налоговую систему выбрать при грузоперевозках для ИП и ООО
- Оба добровольны.
- Применение возможно при численности персонала не более 100 человек и доле участия в них других фирм не более 25%.
- Действует освобождение от уплаты налога на прибыль, НДС и налога на имущество. Однако есть исключения, перечисленные в ст. 346.11 (УСН) и п. 4 ст. 346.26 (ЕНВД) НК РФ.
Что лучше
- Общая, которая требует вести бухгалтерскую документацию полностью, платить по полному объему все налоги. Обратите внимание, что ИП, который работает на этой системе, должен платить не только налоги, предусмотренные для предприятий, но и налоги на добавленную стоимость, на доходы физических лиц.
- Также предприниматель может работать на упрощенной системе. Она позволяет выбрать один из двух режимов налогообложения. Первый выставляет размер налоговой ставки составляет в 6%, которая охватывает общий доход предприятия. Второй предполагает ставку в 15% от доходов, из которых вычтены расходы. При этом общая сумма налога не может быть меньше одного процента. Предприниматель сам имеет право выбирать и менять режим. Обратите внимание, что в этом случае он освобождается от выплаты налога на доход физических лиц, единый социальный, с продаж, на имущество, добавленную стоимость.
- В области грузоперевозок это самая распространенная система налогообложения. Но чтобы нею пользоваться, предприниматель должен иметь не менее 20 единиц транспорта. Но позволить пользоваться этой системой может только муниципальный орган. Если же по региону не предусмотрено использование этой системой, то перейти на нее не удастся.
Как открыть ип на грузоперевозки
При заполнении заявления на регистрацию, будущий предприниматель должен указать коды ОКВЭД, отражающие направление будущей деятельности. С 2020 года грузоперевозки отражаются с помощью кодов 49.4 (включает все виды перевозок, в том числе легковым транспортом и фурами, кроме ж/д), 49.41 (перевозка всех видов грузов, включая опасные и специальные), 49.42 (услуги по перевозке, например, переезд). Разрешено выбрать основной вид деятельности и дополнительные (в неограниченном количестве).
Как открыть ИП по грузоперевозкам в 2020 году пошаговая инструкция
При определении системы налогообложения организаций, которые занимаются перевозкой товаров, необходимо учитывать направление деятельности транспортной фирмы и ее масштабы. Различен также перечень налогов для ИП, и, например, общества с ограниченной ответственностью. В такой сфере, как грузоперевозки, налогообложение представлено в виде трех основных систем. Виды налогообложения в сфере транспортных услуг Общая система – предполагает ведение бухгалтерской документации в полном объеме и уплату всех общих налогов, которые предусмотрены на законодательном уровне.
Налогообложение по грузоперевозкам
Вышла на грамотного бухгалтера. вот что Она мне сообщила: при открытии ООО нужно будет себе установить вид обложения ОСНО. обязательно завести книгу расходов и доходов. при сдаче отчета в налоговую мы (вот дальше пока не могу сказать в каком пункте и более подробно — потому что она со мной разговаривала на своем языке, а я как чайник в НДС не все поняла) указываем в каких то пунктах тот НДС — который мы выставили клиенту, потом еще есть пункт в котором мы указываем расходы ( это то что отдали ИПешнику или перевозчику — соответственно с налом выгоднее не работать) и в следующем пункте мы указываем как раз прибыль которую мы получили при разнице оплат и с нее оплачиваем НДС.
КонсультантПлюс: Форумы
15 января 2020 года предприятие ООО «Мебель» заключило договор с ООО «Автомобиль» на осуществление перевозки товара. Стоимость договора составила 77 000 рублей при себестоимости затрат 62 000 руб. (ГСМ, заработная плата, з/части). По условиям договора он обязан обеспечить доставку товара в срок (до 20 января 2020 года) и по адресу, указанному в договоре на оказание услуг. В учете ООО «Транспорт» производятся записи:
Учет в транспортном предприятии: особенности услуг по перевозке грузов
- при ввозе товаров на территорию Российской Федерации и иные территории, находящиеся под её юрисдикцией;
- при осуществлении операций по договору о совместной деятельности, договорам доверительного управления имуществом или концессионным соглашениям на территории Российской Федерации;
- при аренде государственного или муниципального имущества у органов государственной власти и управления, органов местного самоуправления или казённого учреждения;
- если налогоплательщик выставляет счёт-фактуру, где указан НДС.
ООО на УСН 15% (грузоперевозки) нам выставили счет с НДС 0%
Ключевой момент для исчисления ЕНВД – вмененный доход. Реальный доход может не соответствовать расчетным параметрам в любую сторону, но это может быть как плюсом, так и минусом. Если компания понесла убытки или не ведет деятельность, она не может не выплачивать налог. Выгодно или нет выбирать между УСН и ЕНВД последнюю систему, зависит от установленного местными властями коэффициента, из года в год они постепенно растут, увеличивая привлекательность УСН. Поэтому перспективы применения ЕНВД в ближайшие 5–10 лет довольно туманны.
Какую систему налогообложения выгоднее выбрать для ООО и чем при этом нужно руководствоваться
Грузоперевозки попадают под ЕНВД где берется базовая ставка на 1 транспортное средство умножается на коэффициент и получается сумма налога. на сегодняшний день если одна машина сумма налога выходит до 5 тысяч руб в квартал коэффициент в каждом регионе разный и каждый год меняется.
Бизнес форум
Как только муниципальные органы принимают решение разрешить ЕНВД в регионе, то грузоперевозчики автоматически переходят на этот режим. В тех регионах, где его нельзя использовать, вы можете перейти на УСН. Упрощенная система позволит платить намного меньшие суммы, если сравнивать с ОСНО.
Перечень налогов для ИП грузоперевозки
Для выбора системы налогообложения необходимо учитывать масштабы грузоперевозок и направление деятельности транспортной компании. Для индивидуального предпринимателя и ООО (общества с ограниченной ответственностью), к примеру, перечень налогов также различен.
Налогообложение для грузоперевозок
Однако есть и отрицательные моменты. Если предприниматель остался работать на ОСН, отчисление налогов будет для него достаточно обременительным и может сделать весь бизнес нерентабельным в некоторой степени. Упрощённая система более предпочтительна, если не имеется возможности перехода на ЕНВД.
