Документы На Налоговый Вычет На Проценты По Ипотеке
Как получить вычет на проценты по ипотеке в 2020 году
- Владелец квартиры собирает все необходимые документы. При этом могут понадобиться дополнительные документы для подтверждения совершенной сделки о покупке.
- Обратиться к сотруднику ИФНС для подтверждения прав получения вычеты.
- При положительном ответе сообщить сотруднику ИФНС способ получения вычета и написать соответствующее заявление по предоставленному образцу.
- Если данная процедура будет проходить через работодателя, владельцу выдают документы для предоставления их по месту работы.
- Предоставить сотруднику ИФНС необходимый пакет документов и указать счет в банке для начислений.
- документ о праве собственности (копия и оригинал);
- оригинал и копия договора о покупке квартиры;
- оригинал и копия ежемесячных квитанций, которые подтверждают выплаты по ипотечному кредитованию;
- график платежей, заверенный нотариально (данный документ выдается сотрудником банка, в котором оформлена ипотека);
- оригинал справки о заработной плате владельца квартиры;
- оригинал и копия всех страниц паспорта.
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку? Какие нужны документы в налоговую для возврата 13 процентов
- полные паспортные данные заявителя или представителя по доверенности, при этом все цифровые данные вводятся арабскими цифрами;
- код страны гражданства можно найти в классификаторе ОКСМ;
- далее идет расшифровка статуса физлица – резидент, нерезидент;
- полностью по графам прописывается адрес постоянного места жительства.
- ИНН;
- налоговый период – год, за котоый предоставляется декларация;
- код ФНС, куда предоставляются документы;
- в поле «код налогоплательщика» вносим код 760, применяемый для физлиц;
- код по ОКАТО берем из справочника № ОК 019-95;
- далее указываем ФИО заявителя без сокращений и его контактный телефон;
- количество листов приложения и личную подпись с датой.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке
Компенсацию можно получить только с целевого кредита. То есть в договоре с банком должно быть указано, что средства выданы для приобретения или строительства жилья на территории РФ. Вычет с расходов можно получить только с той же собственности, на которую оформлен основной, если сделка была заключена до 2014 года. Средства должны быть израсходованы на указанные цели. Вычет по процентам больше не привязан к основному, его можно применять к другому объекту недвижимости.
Для объектов, приобретенных до конца 2013 года, вычет можно оформить на всю сумму расходов. На сделки, заключенные с 2014 года, распространяются другие правила. Если затраты на уплату процентов за весь период действия договора не превышают 3 млн руб., то получить налоговый вычет по ипотеке можно на всю сумму. Иначе компенсируются только оговоренные 300 тыс. руб. Если размер кредита превышает стоимость квартиры, то возврат процентов будет рассчитываться исходя из расходов на покупку в общей сумме договора. Следовательно, максимальная сумма составляет 260 тыс. руб. при покупке недвижимости за свои деньги, а при оформлении ипотеки – 786 700 руб.
Вычет по процентам по ипотеке
- Первый вариант не представляет ничего особенного. По сути условия те же, как если бы имущество приобреталось без привлечения кредитных средств: максимально возможный размер вычета – 2 млн рублей, из суммы которого возврат составляет 13 %, правом на вычет обладает принимающий/передающий или покупающий/продающий квартиру и подобное, заемные средства также учитываются при вычете.
- Больший интерес представляет вычет по процентам по ипотеке.
Для возврата налога потребуется собрать пакет документов
- Оформлять кредит необходимо на приобретение разного рода жилья или другого рода помещения, поскольку простой кредит не дает возможности включить сумму процентов в состав налогового вычета по уплаченным процентам по ипотеке.
- В декларации 3-НДФЛ указывайте ту сумму, которая по факту уже выплачена банку, а не ту, которая в перспективе будет выплачена по платежному графику, а на листе «И» в строке «120» — совокупность процентов по нарастанию за весь период кредитования с учетом текущего года (она не зависит от даты приобретения права на данный вычет). Даже если вы заполняете декларацию 3-НДФЛ онлайн.
- Отразите все данные: итог и основного, и имущественного вычета по процентам.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке: как получить, список документов
Налоговый вычет по процентам по ипотеке оформить не так трудно, как кажется. На самом деле данный процесс не должен вызывать трудностей у добросовестных граждан. Вернуть деньги через налоговую службу могут не все люди. Существует ряд ограничений по этому поводу.
Все ранее сказанное позволяет сделать вывод о том, что изучаемый процесс не требует особых знаний. Но свои особенности он все равно предусматривает. Нужно ли сразу говорить налоговым органам о том, что планируется получение налогового вычета по процентам ипотеки? Вообще, нет. Можно заявить об этом после исчерпания основного имущественного вычета.
Возврат НДФЛ по процентам по ипотеке: сроки, заявление, пакет документов
Соответственно, возврат НДФЛ — это довольно затратная по времени процедура. Не следует думать, что деньги заявителю будут перечислены вскоре после подачи заявления установленной формы. Придется подождать некоторое время. Из-за долгого ожидания граждане стараются просить налоговый вычет сразу за несколько лет.
- Заключить ипотечный кредит. Как уже было сказано, важно сделать это целенаправленно. Иначе вычет не будет предоставлен.
- Собрать ранее перечисленный пакет бумаг. Документы предоставляются, как в виде оригиналов, так и их копии.
- Написать заявление на предоставление вычета по ипотеке и по процентам.
- Подать запрос в ФНС. К нему приложить в обязательном порядке ранее подготовленный пакет документ.
- Дождаться ответа от налоговой. В письме будет либо одобрение, либо отказ с обоснованием позиции органа.
- Ждать перечисления денежных средств по указанным в заявлении реквизитам. Этот процесс отнимает несколько месяцев.
Возврат налога по процентам по ипотеке
Не существует ограничений по количеству лет вычета. То есть, если Вы, например, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, Вы все 20 лет можете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные. Максимальный размер возврата налога при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей, но возврат процентов по ипотечному кредиту делается сверх этого лимита. Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей
При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы заплатили за 2012 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей — это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2012 год 13 рублей налогов на доходы. Если за 2012 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2012 года вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы. Вычет по процентам по ипотеке, в отличие от некоторых других вычетов, переносится на будущие годы.
Подробно про документы для налогового вычета по ипотеке по процентам и жилью
- При покупке жилой недвижимости (дома, квартиры) по договору купли-продажи.
- В случае постройки частного дома.
- При проведении налогоплательщиком любых строительных и ремонтных работ в обозначенной недвижимости (здесь потребуется подтверждение всех расходов с помощью чеков и иных квитанций).
- За уплату начисленные процентов по ипотечному займу.
В случае рефинансирования ипотеки в стороннем банке можно получить вычет по уплаченным процентам как по первоначальному кредиту, так и по новому. При этом важным условием является указание в новом договоре об ипотеке целевого назначения выдачи заемных средств – рефинансирования прошлого займа.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке
Возврат процентов по ипотеке, может осуществляться общей суммой и выплачиваться либо дробно, либо единовременно. Все дело в том, что возмещение НДФЛ в общей сложности за календарный год не может быть больше оплаченной гражданином суммы подоходного налога на протяжении отчетного года, в котором приобретался объект недвижимого имущества. Например, жилье купили в 2010 г. за 2 000 000, тогда претендовать можно на получение суммы вычета в 260 тысяч руб. Но если же итоговая сумма уплаченного за этот период налога составляет не более 50 000 рублей, то надеяться можно только на эту сумму. Остальная же часть положенных к возврату средств будет выплачиваться в течение последующих лет до того момента, пока весь не погасится.
Налоговый вычет по ипотечным процентам и основному долгу может выплачиваться двумя способами: как было указано выше – через МИФНС, выделением итоговой суммы за год, либо посредством работодателя – методом произведения ежемесячных добавочных выплат. Для применения данной схемы, необходимо в налоговой инспекции взять справку о наличии права на льготу и представить ее своему работодателю вместе со следующими документами:
Особенности получения налогового вычета с процентов, уплаченных по ипотеке
- Декларацию по форме 3-НДФЛ, которую можно заполнить онлайн на сайте.
- Справки о доходах по форме 2-НДФЛ с каждого места работы заявителя.
- Один из правоустанавливающих документов на приобретенное жилье: копию договора о купле-продаже жилья, копию свидетельства о праве собственности или акта передачи жилья.
- Копии документов, подтверждающих факт оплаты: квитанций, банковских выписок, расписок.
- Договор ипотеки с банком.
- График платежей.
- Документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту: квитанции, платежные поручения или выписки счета.
- Банковскую справку о сумме оплаченных по кредиту процентах (если налоговый вычет по процентам требуется сразу за несколько лет, то в справке должен быть расчет за каждый год отдельно).
В первый месяц исполнения обязательств оплата «тела» кредита будет составлять 12,5 тыс. рублей. Сумма процентов, начисленных по займу, будет составлять примерно 30 тыс. рублей. Если подсчитать, то в совокупности затраты заемщика за месяц, обусловленные погашением ипотеки, составят 42,5 тыс. рублей.
Как получить налоговый вычет по ипотеке созаемщику
- Быть включенным в число собственников жилья. Если он привлекается в договор ради увеличения максимальной суммы кредита, а в будущем собственником не становится — получить вычет невозможно.
- Нести затраты по приобретению жилья. На практике это означает, что ему нужно платить по кредиту от своего имени.
- Родственные отношения между заемщиком и созаещиком и конкретные условия ипотечного договора значения не имеют. Главное – выполнение указанных выше требований.
Получить возврат подоходного налога можно как с самой покупки (база в этом случае — стоимость жилья) так и с процентов, которые были выплачены за период погашения ипотечного кредита. Права созаемщика по ипотеке аналогичны заемщику, поэтому он имеет полное право на получение всех видов имущественных вычетов.
Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку
Часто складывается ситуация, когда основной вычет уже исчерпан, а сумма, выплачиваемых процентов по ипотеке довольно небольшая. В этом случае Вы можете не подавать документы в налоговый орган каждый календарный год (чтобы сэкономить время), а подавать раз в несколько лет, включив в декларацию все уплаченные за эти годы проценты.
- Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета. При этом если ипотека оформлена ранее года, в котором была получена выписка из ЕГРН (или акт приема-передачи), то в состав вычета все равно можно включить все уплаченные Вами проценты с первых платежей ипотеки.
