Как Получить Налоговый Вычет От Процентов По Ипотеке
Налоговый вычет по процентам по ипотеке
Все бумаги предоставляются в оригинале и заверенных копиях. На месте пишется заявление на получение вычета. Документы рассматриваются в течение 3 месяцев. В редких случаях налоговая может вызвать человека для уточнения вопросов или получения дополнительных сведений. В случае одобрения в течение 30 дней на указанный счет поступает положенная сумма вычета. Сначала выплате подлежит тело кредита, а затем проценты. Но в декларации лучше с первого периода указывать обе суммы, чтобы потом у сотрудников налоговой не возникало вопросов.
Налоговый вычет по военной ипотеке – это возврат подоходного налога. Поэтому компенсацию могут получить только граждане РФ, которые получают официальный доход и уплачивают с него НДФЛ в размере 13%. Это же касается нерезидентов, которые минимум 6 месяцев подряд в году работают на территории РФ. Если имущество оформляется на несовершеннолетнего ребенка, то вычет могут получить родители. Пенсионеры, у которых есть источник дохода в сумме 5534 руб./мес. (за исключением пособия), также могут подавать заявку на оформление компенсации. Женщины, которые находятся в декретном отпуске, могут получить деньги после выхода на работу. Если жилье было куплено ранее, то документы можно оформить отдельно по доходам, до и после каникул. Если в текущем году зарплаты не хватает для получения вычета, то эти деньги никуда не пропадают. Они просто переносятся на следующий календарный период. Такая ситуация часто встречается у людей, которые официально получают только МРОТ, а остальную сумму – в конверте. Бывают даже ситуации, когда ипотека фактически выплачена, а компенсация не оформлена, так как доход минимальный. Как получить вычет?
Налоговый вычет на проценты по ипотеке
Помимо основного вычета можно получить налоговый вычет по процентам при приобретении нового ипотечного жилья. Если жилье было куплено после 1 января 2014 года, гражданин не пользовался вычетом ранее, имущественный вычет доступен несколько раз, но максимальный размер вычета без учета ипотечных процентов составляет 2 000 000 рублей.
Рассмотрим, когда можно получить налоговый вычет на проценты по ипотеке. Право получить вычет по процентам ипотеки появляется в момент возникновения права основного вычета. Если ипотеку оформляли ранее года, когда были получены выписки из ЕГРН, то включить все выплаченные проценты все равно возможно.
Вычет по процентам ипотеки
Оба способа являются одним составляющим имущественного налогового вычета. Это означает, что заемщик может существенно сэкономить при приобретении жилья в ипотеку, воспользовавшись обоими способами. Максимальная сумма, подлежащая возврату, составит 650 тыс. руб. (260 тыс. руб. + 390 тыс. руб.).
Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер подоходного налога. Каждый работающий человек выплачивает государству 13% со своего дохода (заработной платы). В качестве поддержки граждан государство предоставляет возможность вернуть денежные средства, выплаченные в качестве налогов в различных жизненных ситуациях. Например, при приобретении жилой недвижимости c использованием ипотечного кредита и выплаты процентов по нему. Это имущественный налоговый вычет.
Как получить налоговый вычет за проценты по ипотеке
Нельзя получить налоговый вычет вперёд, сразу за весь срок кредита. Ведь проценты банку вы ещё не выплатили, чтобы требовать за них возврат НДФЛ. Никто не может гарантировать, что заёмщик будет в состоянии оплачивать ипотеку на протяжении всего срока или не закроет её досрочно.
Учитывая, что при аннуитете, первые платежи большей частью состоят из платы банку за пользование кредитом, эти деньги будут хорошим подспорьем новосёлам. Закон не ограничивает сроки возмещения. Если ипотечный договор заключён на тридцать лет, то можно ежегодно оформлять возврат подоходного налога, до тех пор пока не вернёте себе всё причитающееся.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке в 2020 году
Пример № 6. Право на процентный вычет у гражданина возникло в 2020-м году. Он обратился за его получением в 2021-м году. Пусть размер вычета по процентам у него максимальный – то есть он может вернуть 390 тыс. рублей. Заработок гражданина во всех годах был одинаковым – 20 тыс. рублей в месяц (то есть удерживалось 2,6 тыс. НДФЛ в месяц, за год – 31200).
У него остался еще 1 млн. расходов по процентам, с которых можно было бы оформить вычет. Гражданин решил взять еще одну ипотеку и вернуть оставшиеся 1 млн. * 0,13 = 130 тыс. от государства. Но налоговая отказала на законных основаниях – ведь это уже другой объект недвижимости, а вычет по процентам дается только в отношении одного.
Возврат налога по процентам по ипотеке
Не существует ограничений по количеству лет вычета. То есть, если Вы, например, выплачиваете ипотечный кредит в течение 20 лет, Вы все 20 лет можете возвращать налоги, по мере того как проценты из запланированных превращаются в выплаченные. Максимальный размер возврата налога при покупке недвижимости составляет 260 000 рублей, но возврат процентов по ипотечному кредиту делается сверх этого лимита. Максимальный размер возврата налога по ипотечному кредиту составляет 390 000 рублей
При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы заплатили за 2012 год 100 рублей процентов по кредиту. 13% от 100 рублей — это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили (или работодатель с Вас удержал) за 2012 год 13 рублей налогов на доходы. Если за 2012 год Вы заплатили налогов только 10 рублей, Вы сможете по итогам 2012 года вернуть 10 рублей. 3 рубля перейдут на следующие годы. Вычет по процентам по ипотеке, в отличие от некоторых других вычетов, переносится на будущие годы.
Налоговый вычет по процентам по ипотеке: как получить, список документов
Военный покупает жилье за 6 миллионов рублей. Из них собственных средств гражданин тратит 2 миллиона 100 тысяч рублей. Остальная сумма покрывается государством. Проценты, уплаченные гражданином за операцию, составляют, скажем, 1 000 000 рублей. В таком случае основной вычет будет составлять 260 000 (так как человек отдал больше установленного налоговыми органами максимума), а налоговый вычет с процентов по ипотеке (созаемщики в данной ситуации отсутствуют) составит, как уже было подмечено, ровно 13% от дополнительных платежей по процентам. В нашем случае это 130 000 рублей.
- Оформление ипотеки. То есть необходимо иметь основания для проведения процедуры.
- Фактическая уплата процентов по ипотечному договору. Все доказательства данного процесса необходимо сохранить в обязательном порядке.
- Сбор документов для оформления вычета. О них будет рассказано чуть позже.
- Подача заявления установленного образца для получения денежных средств за ипотечный договор и проценты, уплаченные по нему.
- Ожидание ответа от налогового органа. Если процесс одобрили, можно ждать перечисления положенных денег на счет гражданину. В случае отказа в течение 30 дней предлагается устранить причину неодобрения без повторной подачи заявления на вычет.
Как вернуть налоговый вычет с процентов по ипотеке
Неважно, кто фактически осуществляет оплату кредита: понесенные супругами расходы в любом случае считаются общими. Поэтому вычет по процентам можно распределить как пополам, так и в любой другой пропорции, предоставив в налоговую соответствующее заявление за подписью того из супругов, кто отказался от своего права на вычет.
- Через организацию-работодателя. В этом случае посещения налогового органа все равно не избежать, поскольку в бухгалтерию по месту работы должно быть предоставлено уведомление о том, что налоговый вычет не был получен через ИФНС;
- Самостоятельно, подав декларацию 3-НДФЛ и установленный законодательством пакет документов в налоговую инспекцию. Сделать это можно уже на следующий год после оформления ипотечного кредитного договора. Декларацию можно подать в любое время в течение года. Первый раз декларация подается по истечении налогового периода, на следующий год после покупки жилья в ипотеку.
Сколько раз можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке
Второй вариант — собрать требуемый пакет бумаг (в том числе с ФНС), после чего передать их нанимателю с последующим получением вычета. Сложность в том, что компания, в которой работает гражданин, не будет возвращать средства. Задача нанимателя — стягивать налог на прибыль до момента, пока размер налога на доходы, который должен быть возвращен, не достигнет отметки фактически выплаченных в 2020 году процентов.
Как правило, человек получает только 87 процентов из заработанных средств. Это связано с тем, что наниматель отдает государству с заработной платы сотрудника 13%. К примеру, если человек имеет зарплату в 10 000 рублей, 1 300 идет в государственную казну. В определенных обстоятельствах работник вправе вернуть эти 13% обратно. Такое правило действует при покупке квартиры по ипотеке и перечислении процентов по договору с банком.
Как получить налоговый вычет по ипотеке созаемщику
При систематических платежах по ипотеке обязательно возникает желание сэкономить. Один из таких способов – использовать право на налоговый вычет по ипотеке созаемщику. Возвращенные от государства деньги можно потратить на досрочное погашение кредита либо использовать на личные нужды.
- Быть включенным в число собственников жилья. Если он привлекается в договор ради увеличения максимальной суммы кредита, а в будущем собственником не становится — получить вычет невозможно.
- Нести затраты по приобретению жилья. На практике это означает, что ему нужно платить по кредиту от своего имени.
- Родственные отношения между заемщиком и созаещиком и конкретные условия ипотечного договора значения не имеют. Главное – выполнение указанных выше требований.
Сколько раз можно получить налоговый вычет по процентам по ипотеке
Если недвижимость находится в общем владении, налоговый вычет распределяется, но с учетом пожелания хозяев. Последним требуется оформить письменную заявку о распределении вычета, после чего передать его в ФНС вместе с другими бумагами. Как вариант, можно передать вычет в пользу одного хозяина.
Размер вычета уменьшает сумму, на которую ФНС начисляет налоги. Гражданин вправе получить от государства 13% от общего размера вычета (по сути, выплаченные ранее налоги). Объем возврата, как правило, равен всей сумме перечисленных процентов, но общий размер не должен быть выше 3-х миллионов рублей (действующее ограничение).
Как получить налоговый вычет по процентам ипотеки? Подробный разбор
- Договор с организацией, которая выдала кредит (заверенная копия). Это может быть банк или компания-работодатель.
- Выписка из банка (или бухгалтерии) о выплаченных процентах (требуется оригинал).
- Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность. На всякий случай, подготовьте копии первой страницы и прописку.
- Справка 2-НДФЛ о доходах за год (оригинал). Выдается действующим нанимателем. Если в течение года вы были трудоустроены в нескольких организациях, соберите справки со всех рабочих мест.
- Заявление на возврат налога. Укажите реквизиты, на которые будут перечислены деньги.
- Договор долевого участия или договор купли-продажи (заверенная копия).
- Документы по оплате сделки (заверенные копии). Сюда входят квитанции, платежные поручения или расписки, которыми вы можете подтвердить факт и сумму покупки жилья.
- Акт приема-передачи (заверенная копия). Необходим, если вы купили жилье по договору долевого участия.
- Выписка из ЕГРН (заверенная копия). Если вы приобрели жилье по договору купли-продажи.
- Налоговая декларация 3-НДФЛ (оригинал).
Впрочем, если вы приобрели и получили права на квартиру до 2014 года, то можете компенсировать налог по старым правилам. К примеру, в период с 2013 по 2020 год вы заплатили 5 млн рублей по процентам. Значит, вы можете претендовать на вычет размером 650 тысяч рублей.
27 Апр 2019 yurisaktobe 376