Как оформить налоговый вычет приполучении дополнительного образования
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
- Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей. - Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога за обучение.
- Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается заверенная копия договора.
Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору. - Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным. - Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
Документы для вычета
Расчет производится аналогично с учетом заработной платы. В таком случае, плательщику будет возвращено 13 % от стоимости обучения. Порою, суммы выплат бывают даже внушительными. Но несмотря на это, правительством установлена максимальная сумма в размере 120 тысяч рублей, а размер самой выплаты не должен превышать 13% от максимального лимита.
Как оформить налоговый вычет за обучение: необходимые документы и действия
Естественно, чтобы использовать право на налоговые вычеты, нужно быть плательщиком соответствующего налога. В данном случае подоходного – налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Если доходы, облагаемые этим налогом по ставке 13 % есть, причём именно в том периоде, когда производились соответствующие расходы – право на вычеты можно реализовать.
Как вернуть налоговый вычет за дополнительное образование
Оформить подобную компенсацию имеет право налогоплательщик Российской Федерации, причем получить налоговую льготу можно как за свое обучение, так и за обучение близких родственников. Воспользоваться компенсацией не смогут индивидуальные предприниматели и пенсионеры, так как их доходы не облагаются НДФЛ. Родители, оплатившие учебу своего ребенка за счет материнского капитала, также не имеют права на компенсацию части расходов.
Что такое налоговый вычет за обучение, его размер и необходимые документы для оформления
- Оплатил собственное обучение в любой форме.
- Оплатил обучение ребёнка в возрасте до 24 лет по очной форме.
- Оплатил обучение несовершеннолетнего опекаемого или подопечного в очной форме.
- Оплатил обучение бывшего подопечного или опекаемого в возрасте до 24 лет в очной форме.
- Оплатил обучение в очной форме полнородных или неполнородных братьев или сестёр до 24 лет.
Медицина, ипотека, обучение: как оформить налоговый вычет без хлопот
- Индивидуальные предприниматели, домохозяйки, безработные и другие физические лица, без официального трудоустройства и заработка, с которого удерживается НДФЛ.
- Люди престарелого возраста, единственным доходом которых является пенсия по старости, следовательно, не уплачивающие подоходный налог.
- Граждане, получающие зарплаты «в конвертах», то есть по устной договоренности со своим работодателем, и не отчисляющие обязательные налоги в государственный бюджет.
Социальный налоговый вычет за обучение
Шаг — 1
Для получения вычета на свое обучение соберите пакет документов для предоставления в налоговую инспекцию. В него входят: налоговая декларация по форме 3-НДФЛ; договор на обучение; копия лицензии, подтверждающая право на ведение образовательной деятельности; документы об оплате на ваше имя (квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки и т.п.); справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ за прошедший год. Далее, переходим к следующему шагу рекомендации .
Популярные статьи
Налоговый вычет за обучение может оформить каждый, кто самостоятельно оплатил свою учебу в университете или другом учебном заведении, будь это автошкола или школа иностранных языков, курсы повышения квалификации (в том числе за границей). Если все расходы за ваше образование несли родители, братья или сестры, то они тоже могут оформить налоговый вычет и вернуть часть потраченных денег. Если у вас есть лицензия на обучение вашего ребенка в школе, детском саду, учреждении дополнительного образования (например, в музыкальной школе или в спортивной секции), вы как родитель тоже можете хорошо сэкономить: загляните в ваш договор с садиком (стоимость образовательных услуг здесь должна быть выделена отдельным пунктом – часть указанной суммы вы сможете вернуть обратно). Но помните, вы не оформите налоговый вычет за обучение, если оплатите все расходы средствами из материнского капитала.
Как и за что можно получить налоговый вычет
Петров заработал за год 550 000 рублей. Работодатель перечислил в бюджет НДФЛ 13% дохода — 71 500 рублей. Он заплатил за обучение сына Дмитрия 50 000 рублей. Компенсация за учебу — 6500 рублей, т.е. 13% стоимости учебы, которая не превышает допустимый размер вычета.
Возврат подоходного налога за обучение
- С момента получения уведомления все дальнейшие необходимые для вычета расчеты будет производить работодатель.
- Вы можете вернуть деньги за обучение только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату.
- Вы можете вернуть себе сумму не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (до 13% от официальной зарплаты).
- Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей (в связи с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб.) (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей). Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на обучение, а ко всем социальным вычетам (кроме дорогостоящего лечения и благотворительности). Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (таким образом, вернуть можно до 15 600 рублей за все вычеты).
Как оформить налоговый вычет приполучении дополнительного образования
Максимально возможный размер суммы, затраченной на обучение детей, с которого возможно получить социальный налоговый вычет в 2020 году составляет 50 тысяч рублей в год. Это означает, что максимальный размер налога, который налоговый орган может возвратить за год составит 6 тысяч пятьсот рублей в год за обучение каждого ребенка.
Налоговый вычет на дополнительное образование ребенка
Сумма расходов определяется на основании документов, подтверждающих их возникновение. Поэтому нет особых требований к их оформлению в Налоговом кодексе. Расходы могут быть подтверждены как: выписанным счетом, так и подтверждением платежа от учреждения, банковским или почтовым переводом в компанию, организующую дополнительное образование.
Налоговый вычет за обучение 2020 год: кому полагается возврат налога, как оформить и документы для вычета
- Заполненная налоговая декларация 3-НДФЛ (после завершения календарного года, в котором оплачивалась учеба)
- Справка 2-НДФЛ
- Оригинал и копия договора, заключенного с учреждением, представляющим образовательные услуги
- Если вычет за учебу детей, сестер, братьев, опекаемых подопечных, потребуются оригиналы и копии всех документов, подтверждающих родственные отношения или факт попечительства (опекунства). Может потребоваться справка об очной форме обучения (если это не отражено в договоре)
- Копии платежных документов для подтверждения оплаты
- Лицензия учебного заведения.
Как оформить социальный налоговый вычет за обучение
В случае, если гражданин оплатил обучение своего брата, сестры или ребенка, возрастом до 24 лет, то он имеет право вернуть себе часть денег. Но, для этого требуется, чтобы обучение было очным. Не получится осуществить возврат денежных средств, если налогоплательщик приходится учащемуся супругом или дальним родственником (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).
Можно получить налоговый вычет на обучение в 2020 году
Данный вид социального налогового вычета предоставляется следующим категориям граждан (физическим лицам):
— тем, кто понес расходы на свое обучение;
— тем, кто оплатил обучение своих детей в возрасте до 24 лет на дневной форме обучения в образовательных учреждениях;
— опекунам или попечителям, оплатившим обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет на дневной форме обучения в образовательных учреждениях.
Правда, право на получение вычета сохраняется и после прекращения опеки или попечительства, если Вы оплачивали обучение своих подопечных в возрасте до 24 лет на очной форме в образовательных учреждениях. Социальный вычет предоставляется при оплате обучения в общеобразовательных школах, институтах, академиях, университетах, на курсах повышения квалификации (при вузе, или действующих самостоятельно), на курсах дополнительного образования (курсы иностранных языков, компьютерные курсы и т.п.), в яслях, детских садах, музыкальных, художественных и спортивных школах, которые имеют лицензии на осуществление образовательной деятельности.
