Как Платить Налоги При Сдаче Квартиры В Аренду
Сдача квартиры в аренду и налоги
Регистрация договора найма жилого помещения производится органами местного самоуправления и налоговой инспекцией. Для регистрации договора вам необходимо обратиться в районную администрацию, к чьей территории относится сданное в наем (аренду) жилье, а так же в налоговые органы по месту вашего проживания.
Любой владелец жилья, сдающий в наем свою собственность, стремится сократить налоги или вовсе избежать их уплаты. В то же время налоговая инспекция наоборот стремится выявить всех неплательщиков. Эта вечная игра в кошки мышки только набирает обороты на российских просторах, потому мы решили отдельно осветить данный вопрос.
Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев
Конечно же, аренда помещений — это довольно непростой процесс, который зависит от выполнения всех соглашений обеими сторонами. Для того чтобы не возникало лишних беспокойств, стоит ознакомиться со всеми особенностями подготовки жилья к сдаче в аренду. Важным пунктом является страхование квартиры, в таком случае у каждого есть гарантии, что сдавали, то и останется.
Вычеты зависят от следующих пунктов:
- Гражданин, который сдаёт в аренду жильё, должен уплачивать налог в размере 13%. Ежегодно следует сдавать всю документацию, договоры, что касаются сделки.
- Частный предприниматель может пользоваться упрощённой программой, сумма которой составляет 6%. Оплата должна проводиться один раз в квартал, к этой сумме добавляется взнос в Пенсионный фонд.
- Патент покупается физическим или юридическим лицом, которое имеет несколько квартир или дорогостоящих апартаментов. Стоимость такого документа зависит от параметров жилья.
О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев
Таких способов очень много и большинство из их успешно используются владельцами квартир и домов. На практике злостного неплательщика очень тяжело поймать на нарушении налогового законодательства. Но это далеко не все способы, используемые собственниками.
Независимо от сроков прибыль от сдаваемой квартиры считается доходом от предпринимательской деятельности, поэтому она облагается соответствующим налогом. Это может быть налог на прибыль (для физических лиц) или налог на доходы ИП. Уклониться от уплаты практически невозможно, так как за это предусмотрена серьезная ответственность.
Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду в 2020 году: сколько он составляет, как рассчитать и не платить законно
По договору найма жилья съемщики квартиры обязаны вносить арендодателю плату. Обычно это происходит каждый месяц, но возможны и другие варианты. Таким образом, собственник квартиры получает доход от сделки. А все доходы граждан облагаются налогом. Соответственно, налоговый сбор за сдачу жилья платить нужно.
- Как частное физическое лицо: 85 098 рублей (654 600х13%).
- Как индивидуальный предприниматель с упрощенной системой: 39 276 рублей (654 600х6%). К этой сумме еще требуется приплюсовать страховые взносы – 32 385 рублей.
- Как обладатель патента: примерно 30 000 тысяч рублей будет стоить патент за двухкомнатную квартиру. К ней еще необходимо прибавить обязательные страховые взносы для предпринимателей – 32 385 рублей.
Налоги от сдачи квартиры в аренду
Крестьянкин А.Л. в 2020 году пробыл на территории России всего 100 дней. В указанный год он получал доход от сдачи в аренду двух квартир. Общий доход от этого составил 660 тыс. руб. С учетом того, что Крестьянкин в 2020 году имел статус нерезидента, он должен будет уплатить НДФЛ по ставке 30%. Таким образом, сумма к уплате в бюджет составит 85 800 руб.:
- Как физлицо (без регистрации в качестве ИП) сумма НДФЛ к уплате в бюджет составит 85 098 руб. (654 600 * 13%).
- При применении УСН "доходы" (только для физлиц, зарегистрированных в качестве ИП) сумма налога, уплаченного за год, составит 62 477 руб. (654 600 * 13%) — 22 261 (обязательные страховые взносы в ПФР и ФОМС).
- Стоимость патента (тоже только для ИП) на год составит: 30 000 тыс. руб. + 22 261 руб. страховые взносы. Итого: 52 261руб.
Налог на аренду квартиры
На территории РБ с дохода, полученного от сдачи в наём жилых помещений, взимается налог на аренду квартиры. Зарегистрировав договор найма, юрисконсульт расчётно-справочного центра высылает копию договора в налоговую инспекцию, а арендодателю сообщает о необходимости до начала действия договора явиться в налоговую для постановки на учёт. После чего владелец арендуемой квартиры становится налогоплательщиком.
Отсутствие официального договора по аренде для нанимателя чревато постоянным изменением условий предоставления жилья. Возможна даже ситуация, когда после внесения платы, хозяин откажет во вселении. Вернуть деньги обманутым гражданам будет очень сложно, так как нет защищающего их права документа.
Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду
УСН — самый популярный налоговый режим среди малого и среднего бизнеса, ведь ИП влечёт за собой дополнительную налоговую нагрузку в виде НДС со ставкой 20%. То есть общий налог составит 33% (13 % НДФЛ + 20% НДС). Это достаточно много, поэтому выбирается упрощенная система налогообложения.
Патент можно взять сроком от 1 до 12 месяцев на своё усмотрение. Стоимость его составляет 6% от предполагаемого дохода за год. Если патент выдан на меньший срок, осуществляется перерасчёт. Покупая патент, вы избежите уплаты налогов и подачи деклараций законным способом.
Думаете о том, как можно не платить налог за сдачу квартиры? Сначала прочитайте эту статью
Нашим специалистам юридического отдела время от времени задают вопрос на предмет того, как не платить налог за сдачу квартиры в аренду и можно ли вообще так поступать. Ниже мы разберем 2 ситуации из практики, прочитав которые, Вы сможете полностью разобраться в ситуации. Обязательно внимательно изучите их.
При этом нам она сказала, что сотрудникам налоговой инспекции было парктически невозможно доказать факт сдачи квартиры, если бы не жалобы и показания одного из ее бывших квартиросъемщиков, с которым у нее произошел конфликт. Об этом можно почитать в самом конце предыдущей статьи.
Можно ли не платить налог, если сдать квартиру в аренду на 11 месяцев
Сложности возникают в том случае, когда речь встает о налогообложении сделки и приходится определять, какие вычеты действуют для гражданина и какую сумму придется уплатить в государственный бюджет. Если кратко, то вычеты напрямую зависят от таких показателей:
В статье мы рассмотрим обстоятельства, при которых владельцу имущества, передаваемого по договору аренды квартиры, не придется платить налоги. Дополнительно мы дадим несколько советов, позволяющих избежать в будущем неприятных конфликтов между сторонами и способствующих экономии личных сбережений.
Как платить налоги со сдачи квартиры в аренду
Во-вторых, можно платить налоги в качестве предпринимателя, то есть пройти регистрацию ИП. Этот путь часто рекомендуют эксперты-риэлторы, заявляя, что налоговое бремя предпринимателей значительно легче, чем физических лиц. На первый взгляд так оно и есть: предприниматели платят 6% дохода, меньше, чем физические лица вдвое. Однако при ближайшем рассмотрении у предпринимательской деятельности обнаруживается масса недостатков, сводящих на нет все преимущества. Это и очень хлопотно, а в результате ещё и дорого.
В среднебюджетном сегменте процент плательщиков сокращается значительно, но, тем не менее, нулевым назвать его нельзя — 7-8%. А вот в низкобюджетном речь пойдёт уже, скорее всего, о доле процентов. Причём большая часть сдаваемого внаём жилья принадлежит пенсионерам. Многие владельцы считают излишним обращаться в агентства недвижимости, а платежи переходят наличными из рук в руки.
Как платить налог со сдачи квартиры в аренду
- Оплачивать взносы ежеквартально;
- В конце года передать в ФНС декларацию, в которой указать все совершенные во внебюджетные фонды платежи;
- Рассчитать величину налога к уплате, исходя из ставки 6%;
- Из полученной суммы вычесть уже уплаченную величину взносов.
В этом случае собственником является физическое лицо, которое не ведёт предпринимательскую деятельность. Такой гражданин обязан самостоятельно рассчитывать и уплачивать сумму налога. Состоянием на 2020 год ставка для резидентов страны и нерезидентов равна 13% и 30% соответственно.
Какие налоги за сдачу квартиры в аренду предусмотрены
Для граждан России подоходный налог представлен в виде 13%-ной налоговой ставки. Если физ. лицо – нерезидент РФ и проживает на территории государства менее установленного периода (183 дня), для него предусмотрена 30%-ная ставка НДФЛ, имейте это в виду, при заполнении налоговой декларации.
- При использовании общей системы расчета налогов, плата за аренду регламентируется как официальный доход, увеличивающий налоговую базу;
- При упрощенной системе плату за аренду официально могут отнести к доходам, а налог оплачивается, исходя из налоговой базы.
