Можно ли вернуть подоходный налог за доп образовательные услуги за ребенка
Нало́говый вы́чет — это сумма, на которую уменьшается налоговая база налогоплательщика. В РФ существуют 4 вида налоговых вычетов: стандартные, социальные, имущественные и профессиональные. Налоговый вычет на обучение относится к социальному налоговому вычету.
Оплатил образовательные услуги – получи налоговый вычет
Однако, при этом стоит отметить, что на кого именно из родителей они будут оформлены абсолютно не важно. Даже в случае, если подтверждающие документы оформлены на одного из супругов, другой супруг вправе получить налоговый вычет на обучение ребенка. Это связано с тем, что в силу положений Семейного кодекса РФ денежные средства, потраченные на обучение, являются совместной собственностью супругов.
Возврат подоходного налога дополнительные услуги на детей
Ситуация, когда все документы оформлены на ребенка, а вычет хочет получить родитель, является комбинацией (и худшим случаем) двух описанных выше ситуаций. Однако, исходя из выводов, описанных выше, мы считаем, что родитель вправе подать документы на вычет даже в данном случае, так как:
Налоговый вычет за обучение ребенка
p, blockquote 4,0,0,0,0 —>
- Вашему ребенку не более 24 лет.
- Ваш ребенок учится в ординатуре на очной форме.
- У образовательного учреждения имеется лицензия на оказание образовательных услуг, полученная в РФ.
- Ваша дочь не имеет официального источника дохода в отчетном году, облагаемого по ставке 13%.
- Договор и документы, подтверждающие оплату, оформлены на Ваше имя письмо (УФНС России по г. Москве от 16 сентября 2009 г. N 20-14/4/096655, Определение Конституционного Суда РФ от 23.09.2010 N 1251-О-О).
За обучение платит мать, а документы оформлены на дочь: можно ли получить возврат за ребенка
В налоговом законодательстве есть такое понятие как срок давности, он составляет 3 года (в том числе, для предъявления вычета по расходам за обучение). Это означает, что возврат можно сделать за каждый учебный год по отдельности, но не более трех последних лет.
Социальный налоговый вычет за обучение
Социальный налоговый вычет по расходам на обучение предоставляется только при наличии у образовательного учреждения соответствующей лицензии или иного документа, который подтверждает его статус как учебного заведения. А значит, при наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в вузе, но и в других образовательных учреждениях, в том числе в детских садах, средних школах, спортивных и музыкальных школах, учебных центрах.
Если я работаю только пол года, а учусь платно, на заочке, уже 4 года, могу ли я вернуть подоходный налог за обучение
- Свою, независимо очно обучается лицо или заочно. А также он может проходить вечернее или дополнительное обучение.
- Своего отпрыска до наступления двадцати четырёх лет. Но здесь уже присутствует критерий на обязательное очное образование. То есть, если ребёнок будет учиться заочно, такая льгота человеку не положена.
- Опекаемого ребёнка, не достигшего совершеннолетия, при очной форме обучения. Та же ситуация, что и с родным отпрыском.
- Усыновлённые лица или с тем же критерием до наступления двадцати четырёх лет.
- Братьев и сестёр до наступления ими 24 лет, обучающимися очно.
Можно ли вернуть подоходный налог за обучение: важные нюансы
- Наличие подтверждающих документов (договор с учебным заведением, платежные документы и др.)
- Официальный доход, подтвержденный справкой 2-НДФЛ (возвращается та часть суммы, которая была ранее удержана и перечислена в бюджет из Вашей зарплаты в виде подоходного налога). Если таких доходов в календарном году не было, вычет на себя оформить нельзя.
- Образовательные услуги оказаны в официальных образовательных учреждениях РФ, то есть при наличии у этого учреждения лицензии на осуществление образовательной деятельности.
Налоговый вычет за обучение
Образование в нашей стране удовольствие не из дешевых. И часто мы вынуждены платить за обучение. Без хорошего образования сложнее получить хорошую должность. Иногда смена деятельности или повышение по службе, требует от нас дополнительного образования. Оформление налогового вычета дает возможность вернуть 13% от стоимости обучения в ваш кошелек. Для этого нужно быть официально трудоустроенным, и обучаться в лицензированном учреждении. При наличии лицензии, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, в том числе и дополнительного образования (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.). Размер максимальной суммы расходов на свое обучение, с которой можно вернуть подоходный налог, составляет 120 тыс. рублей в год. А 13% от этой суммы, которые можно вернуть, составляет 15 600 рублей. Не так уж мало. Сейчас многие учатся в автошколах. А вы знаете, что со стоимости обучения в автошколе, также можно вернуть 13%? Проверяйте, чтобы у вашей автошколы была лицензия.
Возврат за обучение своё и детей
Вернуть подоходный налог за очное обучение в университете может как и сам ребенок, если он работает, так и его родители. В случае с супругами, вернуть такой налог не удастся. То есть, если ваш супруг оплачивает ваше обучение в университете или любом другом образовательном учреждении, получить налоговый вычет он не сможет.
Вернуть подоходный налог за обучение
К примеру, гражданин Иванов А.А. в 2013 году потратил на свое обучение в вузе 160 тыс. руб. При этом официально он заработал 300 тыс. руб., из которых 300000х13%=39000 руб. составил НДФЛ. Так как предельная сумма вычета — 120000 руб., Иванов сможет вернуть за обучение с подоходного налога только сумму в размере 120000х13%=15600 руб.
Возврат подоходного налога за обучение
Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ При оформлении вычета за 2-3 года декларация заполняется по каждому году отдельно Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ О сумме начисленных и удержанных налогов за соответственный год Подготовить необходимые документы (о получении образования, об оплате обучения и т. д.) Если вычет получается за ребенка, нужно в образовательном учреждении получить справку, что обучение велось очно. Когда обращается опекун или попечитель ребенка. Потребуются документы о законности представления детских интересов В налоговую инспекцию по месту жительства Подать декларацию и подготовленные документы Одновременно с декларацией (если в ней рассчитана сумма возврата) Подать заявление на возврат НДФЛ с указанием реквизитов для получения средств Ожидать завершения проверки по обращению И перечисления средств на указанный счет или банковскую карту
Порядок возврата 13 процентов за обучение в 2020 году
После подачи документов лично или через почту в течение трех месяцев проводится камеральная проверка налоговыми инспекторами ваших документов. При положительном рассмотрении еще в течение одного месяца производится перечисление денежных средств. То есть всего четыре месяца. Если выявлены ошибки в документах налоговая с вами связывается по телефону или по почте. На время устранения ошибок срок проверки приостанавливается.
Блог — Налог
Социальный налоговый вычет можно получить по расходам на обучение не только в государственном (муниципальном), но и в частном учреждении. При этом Налоговый кодекс не ограничивает возможность реализации права выбора образовательного учреждения только российскими образовательными учреждениями.
Социальный налоговый вычет по расходам на обучение
Сроки предоставления декларации для получения вычета (т.е. возврата налога, ранее уплаченного в бюджет) не ограничены. Это значит, что в течении всего года, налогоплательщик вправе обратиться с декларацией 3-НДФЛ и документами, подтверждающие расходы, в налоговый орган. Подав декларацию можно вернуть налог за обучение за последние 3 года, предшествующие году обращения в налоговую, если за эти годы вы осуществляли расходы по обучению. Например, в 2020 году можно получить вычет по расходам на обучение за 2020, 2020 и 2014 год
